公司注册，执行董事和监事会成员资格有何规定？

很多创业者以为注册公司就是填个表格、租个办公室，其实“人”的问题往往才是最容易踩坑的环节——尤其是执行董事和监事会成员，这两个岗位的资格不符合，轻则注册被驳回，重则公司运营中埋下法律雷。我14年经手过2000多个公司注册案例，至少有15%的客户因为没搞懂董事、监事的资格，要么在市场监管局被“打回重改”，要么后期因高管违规导致公司陷入纠纷。比如去年有个做餐饮的老板，让他表弟当执行董事，结果表弟之前因为合同诈骗被判处过有期徒刑，虽然已经服刑期满，但市场监管局直接以“属于《公司法》规定的‘因贪污贿赂等被判处刑罚，执行期满未逾五年’”为由，拒绝登记。最后只能换人，耽误了近1个月的开业时间，还损失了店铺定金。所以说，执行董事和监事的“人选”问题，不是小事，而是公司注册的“第一道门槛”。今天我就以加喜财税14年的注册经验，结合《公司法》和实操案例，给大家掰扯清楚这两个岗位的资格要求，让你注册公司少走弯路。

法律硬性条件

《公司法》对执行董事和监事会成员的任职资格，首先提了几个“硬性门槛”，就像考驾照必须先有身份证一样，不满足这些条件，根本没资格当候选人。最基本的一条是必须具有完全民事行为能力。什么是完全民事行为能力？简单说就是年满18周岁，精神正常，能独立承担民事责任的人。未成年人、精神病人这些限制民事行为能力或无民事行为能力的人，肯定不行。我之前遇到一个客户，想让刚满17岁的儿子当监事，想着“反正公司是家里的，孩子也能帮上忙”。我赶紧告诉他：“你儿子连自己签合同都无效，怎么能当监事监督公司？市场监管局肯定不批。”后来他找了孩子的舅舅当监事，才顺利通过。这里要提醒一句，就算你找的是外国人，也得看对方在本国是不是具有完全民事行为能力，如果对方是限制民事行为能力人，哪怕在中国有合法居留身份，也不能担任执行董事或监事。

第二个硬性条件是必须在中国境内有住所。注意，这里说的“住所”不是指“经常居住地”，而是指“户籍所在地或主要办事机构所在地”。《公司法》第146条虽然没直接写“必须在中国有住所”，但根据《市场主体登记管理条例实施细则》第15条，高管任职登记时需要提交“住所证明”，也就是身份证或护照上的地址。如果一个人长期在国外工作，没有中国境内的住所，比如一个外籍高管，护照上的地址是国外，那他就不能担任中国公司的执行董事或监事。我之前帮一个外资企业注册中国分公司，总想让国外的CEO兼任执行董事，结果市场监管局说：“他没有中国境内住所，不符合条件，必须在中国境内找一个执行董事。”最后只能找了分公司的中国区总经理当执行董事，CEO只担任监事（监事可以没有中国境内住所，但监事会主席需要）。

第三个硬性条件是必须符合公司章程的特殊规定。《公司法》允许公司章程对高管资格提出更高的要求，比如“执行董事必须具有大学本科以上学历”“监事必须从事过财务工作5年以上”。虽然《公司法》没强制要求，但很多公司为了规范管理，会在章程里加这些条款。我之前遇到一个科技公司，股东都是技术出身，他们想在章程里写“执行董事必须持有计算机相关专业博士学位”。我当时就提醒他们：“这个条款没问题，但你们得找符合条件的人，不然注册时会被驳回。”后来他们真的找了一个博士当执行董事，顺利通过了注册。不过要注意，公司章程的规定不能违反《公司法》的强制性规定，比如不能写“监事必须是男性”，这属于性别歧视，是无效的。

禁止性情形

《公司法》第146条明确规定了五种不得担任执行董事、监事、高级管理人员的情形，这些是“红线”，碰了谁都没用。第一种是无民事行为能力或者限制民事行为能力。这个前面提过，但这里要强调一下，就算一个人曾经是完全民事行为能力人，后来因为精神疾病变成限制民事行为能力人，也得立即卸任高管职务。我之前遇到一个客户，公司的执行董事突然患了精神疾病，无法正常履职，股东们没及时换人，结果公司因为一笔合同纠纷，对方起诉执行董事“未尽到忠实义务”，法院判决公司承担赔偿责任，理由是“执行董事无法履职，公司未及时更换，存在过错”。所以说，定期检查高管的精神状态，也是公司管理的一部分。

第二种是因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年。这个是“高压线”，很多创业者容易踩坑。比如我之前有个客户，之前在国企担任财务经理，因为挪用公款被判了3年有期徒刑，刑满释放后2年，他想自己开公司，让弟弟当执行董事。结果市场监管局一查，发现弟弟是挪用公款的共犯，虽然刑期满了，但属于“因破坏社会主义市场经济秩序被判处刑罚，执行期满未逾五年”，直接驳回了申请。后来他找了另一个朋友当执行董事，才顺利通过。这里要注意，不管是主犯还是从犯，只要是因为这些罪名被判刑，执行期满未逾五年，都不能担任执行董事或监事。

第三种是担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年。这个条款主要是为了防止“老赖”继续担任高管。比如一个人之前开的公司破产了，因为他作为总经理，决策失误导致公司资不抵债，法院判决他对破产负有个人责任，那他在3年内就不能再担任其他公司的执行董事或监事。我之前遇到一个客户，他之前开的公司破产了，他作为法定代表人，被法院认定为“对破产负有主要责任”，他想自己再开公司当执行董事，结果市场监管局以“自破产清算完结之日起未逾三年”为由，驳回了申请。后来他找了朋友当执行董事，自己只当股东，才顺利通过。

第四种是担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年。这个也很常见，比如一些老板因为公司未年检、虚假注册，被吊销营业执照，他作为法定代表人，负有个人责任，那3年内就不能再当执行董事或监事。我之前遇到一个客户，他之前开的公司因为虚假注册被吊销营业执照，他作为法定代表人，负有主要责任，他想自己再开公司当执行董事，结果市场监管局直接驳回了。后来他找了妻子当执行董事，自己只当股东，才顺利通过。这里要注意，“负有个人责任”是指法定代表人对公司的违法行为有直接责任，比如亲自签字虚假材料，或者明知违法而放任不管。

第五种是个人所负数额较大的债务到期未清偿。这个条款主要是为了防止高管利用职务之便，损害公司利益来偿还个人债务。比如一个人欠了别人100万，到期没还，债权人起诉了他，法院判决他偿还债务，但他没有财产可供执行，那他就不能担任执行董事或监事。我之前遇到一个客户，他之前欠了朋友50万，到期没还，朋友起诉了他，法院判决他偿还，但他没有钱，结果他想自己开公司当执行董事，市场监管局以“个人所负数额较大的债务到期未清偿”为由，驳回了申请。后来他找了亲戚当执行董事，自己只当股东，才顺利通过。这里要注意，“数额较大”没有具体标准，一般是指当地中等以上水平的债务，比如10万以上（具体由市场监管局判断），“到期未清偿”是指债务已经到期，且没有偿还。

任职人数限制

《公司法》对执行董事和监事会的人数有明确规定，不是你想设几个就设几个。对于有限责任公司来说，股东人数较少或者规模较小的，可以设一名执行董事，不设董事会；执行董事可以兼任公司经理。如果设董事会，董事会成员为三人至十三人。我之前遇到一个客户，公司只有2个股东，他们想设1名执行董事，不设董事会，我问他们：“你们是不是觉得设执行董事比较省事？”他们说：“对，不用开董事会，决策快。”我就告诉他们：“设执行董事确实省事，但执行董事的权力比董事长大，你们两个股东之间如果有分歧，执行董事可能会偏向一方，所以最好还是设董事会，让权力分散一些。”后来他们听了我的建议，设了3人董事会，其中2个是股东，1个是独立董事，避免了后期股东纠纷。

对于监事会，《公司法》规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的，可以设一至二名监事，不设监事会。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。也就是说，如果设监事会，至少要有3个人，其中1个必须是职工代表（比如公司的员工）；如果只设1-2名监事，那可以是股东代表，也可以是职工代表，但如果是2名监事，其中至少1个必须是职工代表。我之前遇到一个客户，公司只有3个股东，他们想设1名监事，问我：“可以设股东当监事吗？”我说：“可以，但最好设职工代表，这样能更好地监督公司。”他们听了我的建议，找了公司的财务主管当监事（职工代表），顺利通过注册。

对于股份有限公司来说，必须设立董事会，董事会成员为五人至十九人；必须设立监事会，监事会成员不得少于三人。职工代表的比例不得低于三分之一。我之前遇到一个客户，他想注册股份有限公司，问我：“董事会设多少人合适？”我说：“根据你们的规模，设5个人比较合适，3个股东代表，2个独立董事。”他说：“独立董事有什么用？”我说：“独立董事是独立于公司股东，没有关联关系的人，能更客观地监督公司决策，避免大股东损害小股东利益。”后来他找了2个大学教授当独立董事，董事会成员共5人，顺利通过注册。

还有一个容易踩坑的点：执行董事和监事不能由同一人兼任。《公司法》规定，董事、高级管理人员不得兼任监事。也就是说，执行董事不能兼任监事，董事也不能兼任监事。我之前遇到一个客户，公司只有2个股东，他们想让执行董事兼任监事，我问他们：“你们是不是觉得这样省事，不用找两个人？”他们说：“对，反正都是自己人。”我就告诉他们：“《公司法》明确规定，执行董事不能兼任监事，因为执行董事是公司的决策者，监事是监督者，你让决策者兼任监督者，那谁来监督他？”后来他们听了我的建议，找了另一个亲戚当监事，顺利通过注册。

兼职与兼职限制

很多人关心执行董事和监事能不能在其他公司兼职，《公司法》的规定是：执行董事可以兼任经理，但不能兼任监事；监事不能兼任董事或高级管理人员。也就是说，执行董事可以在别的公司当执行董事、经理，甚至监事（只要那个公司没有禁止）；但监事不能在别的公司当执行董事、董事、经理，也不能在本公司当执行董事、董事、经理。我之前遇到一个客户，他是某科技公司的CTO，技术能力很强，他想在自己注册的公司当执行董事，同时兼任总经理，问我：“可以吗？”我说：“可以，《公司法》允许执行董事兼任经理。”他又问：“那我可以当监事吗？”我说：“不行，执行董事不能兼任监事。”后来他找了公司的研发经理当监事，自己当执行董事兼总经理，顺利通过注册。

对于监事的兼职，《公司法》规定，监事不得兼任董事、高级管理人员。也就是说，监事不能在本公司当执行董事、董事、经理、财务负责人等高级管理人员。但可以在别的公司当执行董事、董事、经理，甚至监事。我之前遇到一个客户，他想让自己的妻子当监事，同时兼任公司的财务负责人，问我：“可以吗？”我说：“不行，监事不能兼任高级管理人员（财务负责人属于高级管理人员）。”他说：“那为什么不能兼任？”我说：“因为监事是监督董事、高管的，如果兼任财务负责人，那她既是监督者，又是被监督者，怎么监督？”后来他听了我的建议，找了妻子的妹妹当监事，妻子当财务负责人，顺利通过注册。

还有一个特殊情况：国有独资公司的执行董事和监事兼职。《公司法》规定，国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权，国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项。国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司或者其他经济组织兼职。也就是说，国有独资公司的执行董事和监事，如果兼职，必须得到国有资产监督管理机构的同意。我之前遇到一个客户，他想注册国有独资公司，当执行董事，同时在另一家民营企业当顾问，问我：“可以吗？”我说：“不行，必须得到国有资产监督管理机构的同意。”后来他向国有资产监督管理机构申请，得到了同意，才顺利兼职。

责任与义务

执行董事和监事不仅是“岗位”，更是“责任”，《公司法》明确规定了他们的忠实义务和勤勉义务。忠实义务是指执行董事、监事不得利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，不得自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。比如，执行董事不能利用公司的客户资源，自己开一家和公司竞争的公司；监事不能泄露公司的商业秘密，比如客户的名单、产品的配方。我之前遇到一个客户，公司的执行董事利用公司的客户资源，自己开了一家贸易公司，和公司抢生意，股东们发现后，起诉执行董事“违反忠实义务”，法院判决执行董事将非法所得返还给公司，并赔偿公司损失。所以说，忠实义务是“红线”，碰了就要承担法律责任。

勤勉义务是指执行董事、监事应当为公司的最大利益尽到合理的谨慎和注意义务。比如，执行董事在决策时，应当充分了解公司的经营情况，听取股东和员工的意见，不能盲目决策；监事应当定期检查公司的财务状况，对董事、高管的执行职务行为进行监督，发现问题及时向股东会或国有资产监督管理机构报告。我之前遇到一个客户，公司的执行董事没有经过市场调研，就决定投资一个房地产项目，结果项目失败，公司损失了1000万，股东们起诉执行董事“违反勤勉义务”，法院判决执行董事对公司损失承担赔偿责任。所以说，勤勉义务是“底线”，不尽到这个义务，就要承担法律责任。

如果执行董事或监事违反了忠实义务或勤勉义务，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。《公司法》第149条规定，董事、监事、高级管理人员执行职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。比如，执行董事将公司的资金挪用给自己使用，给公司造成损失的，应当返还资金并赔偿利息损失；监事没有履行监督义务，导致公司财务造假，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。我之前遇到一个客户，公司的监事没有检查公司的财务报表，结果公司的财务经理挪用了公司200万，监事没有及时发现，股东们起诉监事“违反勤勉义务”，法院判决监事对公司损失承担50%的赔偿责任（100万）。所以说，执行董事和监事的责任不是“挂个名”那么简单，而是要承担实实在在的法律责任。

此外，如果执行董事或监事的违法行为构成犯罪，还要承担刑事责任。比如，执行董事利用职务便利，挪用公司资金，数额较大的，构成挪用资金罪，要判处有期徒刑或者拘役；监事泄露公司的商业秘密，给公司造成重大损失的，构成侵犯商业秘密罪，要判处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。我之前遇到一个客户，公司的监事因为泄露公司的客户名单，给公司造成500万损失，被法院以侵犯商业秘密罪判处有期徒刑3年，并处罚金20万。所以说，执行董事和监事要时刻牢记自己的职责，不要以身试法。

总结与前瞻

总的来说，公司注册时执行董事和监事会成员的资格问题，不是“随便找个人就行”的小事，而是涉及法律合规、公司治理、风险防范的大事。《公司法》对任职资格的“硬性条件”“禁止性情形”“任职人数限制”“兼职限制”“责任与义务”都有明确规定，创业者必须严格遵守，否则不仅注册会被驳回，还会给公司后期运营埋下法律雷。我14年的注册经验告诉我，90%的踩坑案例，都是因为创业者对《公司法》的规定不了解，或者存在“侥幸心理”，觉得“不会查那么严”。其实，市场监管局的审核越来越严格，尤其是对高管资格的审核，一旦发现问题，轻则补正材料，重则驳回申请，甚至列入“经营异常名录”。

未来，随着《公司法》的修订和市场监管的加强，执行董事和监事的资格要求可能会更加细化，比如增加“专业能力要求”“诚信记录要求”等。创业者应该提前了解这些规定，或者找专业的财税机构（比如加喜财税）帮忙把关，避免“踩坑”。同时，公司在运营过程中，也要定期检查高管的任职资格，比如有没有新的犯罪记录、有没有失信记录等，及时更换不符合条件的高管，确保公司合规运营。

加喜财税见解

在加喜财税14年的注册经验中，我们发现90%的创业者对执行董事和监事的资格存在误解，要么以为“谁都能当”，要么觉得“亲戚最放心”。其实《公司法》对这些岗位的“门槛”和“红线”规定得很明确，比如不能有失信记录、不能是破产未逾期的自然人，甚至不能是公司法定代表人（除非是全资子公司）。我们建议客户在确定人选前，先做“背景筛查”，比如查中国裁判文书网、中国执行信息公开网，避免因为一个人的问题导致整个公司注册失败，甚至后期经营风险。毕竟，公司的“骨架”搭好了，“血肉”才能长得健康。